Se você já pesquisou “CDI hoje” ou comparou propostas de CDB no seu banco, provavelmente já esbarrou em ofertas de 105% do CDI. É uma taxa comum em bancos digitais e corretoras — nem tão básica quanto 100% do CDI, nem tão agressiva quanto os 120% ou 130% que aparecem em promoções de Reserva de Emergência. Mas na prática, quanto isso rende de verdade depois do Imposto de Renda?
Com a Selic mantida em 14% ao ano pelo Banco Central e o CDI acumulado girando perto de 13,90% ao ano, cada ponto percentual de diferença entre 100% e 105% do CDI já representa algumas dezenas de reais por ano em uma aplicação de R$ 10 mil — e bem mais em prazos e valores maiores. O problema é que boa parte das simulações que circulam por aí ignora o Imposto de Renda regressivo, e é exatamente aí que a rentabilidade “no papel” se distancia da rentabilidade que cai na sua conta.
Neste post você vai ver, com números atualizados direto da série histórica do Banco Central, quanto rende R$ 10 mil aplicados a 105% do CDI em 6, 12 e 24 meses, como isso se compara a 100%, 110%, 115% e 120% do CDI, e se ainda vale a pena comparar com a Poupança em 2026. No fim, uma calculadora gratuita para você simular com o seu próprio valor.
O que significa investir a 105% do CDI?
O CDI (Certificado de Depósito Interbancário) é a taxa que os bancos usam para emprestar dinheiro entre si de um dia para o outro, e serve de referência para quase toda a renda fixa pós-fixada no Brasil — CDBs, LCIs, LCAs, fundos DI e a Caixinha de bancos digitais. Quando um banco oferece “105% do CDI”, significa que o seu dinheiro rende 5% a mais do que a taxa DI todo santo dia.
Hoje a taxa DI diária está em 0,051660% ao dia, segundo a série 12 do Sistema Gerenciador de Séries Temporais (SGS) do Banco Central. Aplicando esse percentual ao longo de 252 dias úteis (um ano de pregão), o CDI acumulado anualizado fica em 13,90% ao ano — o mesmo valor que aparece na série 4189 do BCB para os últimos 12 meses acumulados, o que confirma a conta. A 105%, essa taxa sobe para aproximadamente 14,64% ao ano.
Na prática, 105% do CDI costuma aparecer em CDBs de bancos médios e digitais com liquidez diária ou vencimento entre 6 meses e 2 anos — uma faixa intermediária entre a segurança total de 100% (mais fácil de achar em bancões) e o risco um pouco maior de crédito exigido para conseguir 115% ou 120%.
Quanto rende R$ 10 mil a 105% do CDI: tabela completa
Veja quanto R$ 10.000,00 renderiam aplicados a 105% do CDI, já descontando o Imposto de Renda regressivo (a alíquota cai quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado):
| Prazo | Valor bruto | Alíquota de IR | IR descontado | Valor líquido |
|---|---|---|---|---|
| 6 meses | R$ 10.707,16 | 20,0% | R$ 141,43 | R$ 10.565,73 |
| 12 meses | R$ 11.464,33 | 17,5% | R$ 256,26 | R$ 11.208,07 |
| 24 meses | R$ 13.143,08 | 15,0% | R$ 471,46 | R$ 12.671,62 |
Simulação com CDI diário de 0,051660% (BCB SGS-12), IR regressivo por dias corridos (22,5% até 180 dias; 20% de 181 a 360 dias; 17,5% de 361 a 720 dias; 15% acima de 720 dias). Valores brutos aproximados pelo número de dias úteis do período.
105% do CDI vale mais que 100%? Veja a diferença real
Numa conta rápida, 5 pontos percentuais parecem pouco. Mas o efeito composto ao longo do tempo — e o fato de o IR incidir sobre um lucro maior, sem mudar a alíquota — faz a diferença crescer:
| % do CDI | Taxa anualizada | R$ 10 mil em 12 meses (líquido) |
|---|---|---|
| 100% | 13,90% a.a. | R$ 11.146,74 |
| 105% | 14,64% a.a. | R$ 11.208,07 |
| 110% | 15,39% a.a. | R$ 11.269,80 |
| 115% | 16,14% a.a. | R$ 11.331,93 |
| 120% | 16,90% a.a. | R$ 11.394,47 |
Ou seja: sair de 100% para 105% do CDI rende R$ 61,33 a mais por ano em cada R$ 10 mil aplicados — pouco em valores pequenos, mas relevante em reservas de emergência de R$ 50 mil ou R$ 100 mil, onde a diferença passa de R$ 300 e R$ 600 por ano, respectivamente. Já a diferença entre 105% e 120% do CDI (R$ 186,40/ano a cada R$ 10 mil) normalmente exige abrir mão de liquidez diária ou aceitar o risco de crédito de uma instituição menor — vale a pena avaliar se o ganho compensa.
105% do CDI x Poupança: ainda faz sentido comparar?
Com a Selic acima de 8,5% ao ano — regra que está valendo desde 2026 —, a Poupança rende 0,5% ao mês + TR, o que dá algo em torno de 6,17% ao ano sem descontar TR (na prática, um pouco mais com a TR do período). Aplicando R$ 10 mil por 12 meses na Poupança, o valor bruto e líquido (a Poupança é isenta de IR) fica perto de R$ 10.617,00.
Comparando com os R$ 11.208,07 líquidos de um CDB a 105% do CDI no mesmo período, a diferença é de quase R$ 591,00 a mais por ano a cada R$ 10 mil — mesmo já descontado o Imposto de Renda do CDB. Isso confirma o que já mostramos em outros posts da esteira: mesmo pagando IR, qualquer CDB de banco garantido pelo FGC rendendo 100% do CDI ou mais já supera a Poupança nas condições atuais de Selic. A 105% do CDI, a vantagem só aumenta.
Como funciona o Imposto de Renda regressivo no seu CDB
O IR sobre CDBs, LCs e a maioria dos títulos de renda fixa segue uma tabela regressiva por tempo de aplicação, contada em dias corridos (não dias úteis):
- Até 180 dias: alíquota de 22,5% sobre o lucro
- De 181 a 360 dias: alíquota de 20,0%
- De 361 a 720 dias: alíquota de 17,5%
- Acima de 720 dias: alíquota de 15,0%
O ponto importante é que o imposto incide somente sobre o lucro, nunca sobre o valor investido — e quanto mais tempo você deixa o dinheiro rendendo, menor a fatia que vai para a Receita Federal. Por isso, se o seu objetivo permite carência maior (2 anos ou mais), vale considerar CDBs com prazo mais longo: além de fugir da alíquota mais alta, muitos bancos oferecem taxas melhores (110%, 115% do CDI) exatamente para quem topa deixar o dinheiro “preso” por mais tempo.
Onde encontrar CDBs a 105% do CDI hoje
Taxas de 105% do CDI costumam aparecer em: bancos digitais de médio porte (fora dos “top 5”), corretoras de investimento vendendo CDBs de bancos parceiros, e promoções de reserva de emergência com liquidez diária. Antes de aplicar, vale checar três pontos:
1. Cobertura do FGC: confirme que o CDB é garantido pelo Fundo Garantidor de Créditos até R$ 250 mil por CPF e instituição — isso reduz bastante o risco de crédito de bancos menos conhecidos.
2. Liquidez: CDBs com liquidez diária a 105% do CDI existem, mas normalmente rendem menos que os de prazo fixado. Compare a taxa real oferecida, não só o rótulo “liquidez diária”.
3. Comparação com a Caixinha Turbo do Nubank e outras caixinhas: algumas caixinhas de bancos digitais também rendem acima de 100% do CDI em parte do saldo — vale simular lado a lado antes de decidir onde deixar sua reserva.
Os números acima usam a taxa CDI de hoje, mas o CDI é pós-fixado: ele acompanha a Selic e muda conforme as decisões do Copom. Por isso, a forma mais segura de decidir é simular com a taxa do dia e o seu próprio valor e prazo — é exatamente para isso que existem nossas calculadoras gratuitas.
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