IOF compras internacionais 2026: alíquota no cartão e câmbio

Quem procura IOF compras internacionais quer saber quanto o imposto acrescenta na fatura. O IOF é o Imposto sobre Operações Financeiras cobrado quando você paga em moeda estrangeira com cartão, carrega um cartão pré-pago, saca dinheiro fora do país ou compra dólar e euro em espécie. Em 2026 a alíquota é de 3,5% nessas operações. Nesta página você vê a tabela atualizada, por que ela é igual em todos os bancos, como a taxa de câmbio entra na fatura e um exemplo com US$ 100.

IOF compras internacionais 2026: tabela de alíquotas

Essas alíquotas estão na redação dada pelo Decreto 12.499/2025, que ficou valendo depois do Decreto Legislativo 176/2025 e da ação no STF (ADC 96), como indica o texto compilado do Planalto.

IOF compras internacionais cartão de crédito 2025 x 2026

O Decreto 10.997/2022 previa redução gradual do IOF no cartão: a alíquota era de 3,38% a partir de 2 de janeiro de 2025. Em 2025, os Decretos 12.466 e 12.499 revogaram esse cronograma e fixaram 3,5%. Em 2026 a alíquota continua em 3,5%, sem previsão de redução no decreto.

Itaú, BB Visa Infinite, Nubank: o IOF muda?

Não. O IOF é um imposto federal com alíquota definida em decreto, igual para todos os emissores e todas as categorias de cartão, inclusive Visa Infinite, Black ou cartões digitais. O que muda de um banco para outro é:

• A cotação usada na conversão (e em que dia ela é aplicada);
• O spread, a margem que o banco cobra sobre a cotação de referência;
• Benefícios do cartão, como programas de pontos ou cashback, que não reduzem o IOF.

Antes de viajar, confira no aplicativo do seu banco qual cotação ele usa e qual o spread informado.

Como a taxa de câmbio entra na fatura

A compra em moeda estrangeira é convertida para reais pela cotação do emissor do cartão. Sobre o valor em reais incide o IOF de 3,5%. Por isso o custo final de uma compra depende de três coisas: o preço em moeda estrangeira, a cotação com spread usada pelo banco e o IOF.

Exemplo: quanto custa US$ 100 no cartão

Com uma cotação hipotética de R$ 5,50 por dólar, já com o spread do banco:

1. Conversão: US$ 100 × R$ 5,50 = R$ 550,00.
2. IOF de 3,5%: R$ 550,00 × 3,5% = R$ 19,25.
3. Total na fatura: R$ 569,25.

Se a cotação do seu banco for diferente, troque o R$ 5,50 pelo valor real. Para fazer a conta com qualquer valor, use a calculadora de IOF em compras no exterior.

Cartão, pré-pago ou espécie: o que sai mais barato?

Como o IOF é o mesmo (3,5%) no cartão de crédito, no débito internacional, no pré-pago e no dinheiro em espécie, a diferença de custo entre essas opções está na cotação e no spread de cada uma, e no momento em que a conversão é feita. Compare a cotação final oferecida em cada canal no dia em que for usar.

Como conferir o IOF na fatura (Nubank, Itaú e outros)

1. Abra a fatura no aplicativo e localize a compra internacional: ela mostra o valor em moeda estrangeira e o valor convertido em reais.
2. Procure o lançamento de IOF, que costuma aparecer como linha separada, vinculada à compra ou somada no fechamento.
3. Divida o IOF pelo valor convertido: o resultado deve ser 3,5%.
4. Para saber a cotação aplicada, divida o valor em reais pelo valor em moeda estrangeira e compare com a cotação divulgada pelo banco.

Se o percentual do IOF não bater com 3,5%, peça explicação ao banco pelos canais de atendimento; a cotação e o spread são do emissor, mas a alíquota do imposto não muda.

Cuidados para não pagar mais do que precisa

• Quando o terminal no exterior oferecer pagar “em reais”, lembre que a conversão passa a ser feita pelo estabelecimento ou pela adquirente, com a taxa deles; compare antes de aceitar.
• Planeje o limite do cartão para não entrar no rotativo ao voltar da viagem.
• Guarde comprovantes das compras para conferir valores e datas na fatura.

IOF compras internacionais hoje e em sites estrangeiros

Compras em sites estrangeiros pagas em moeda estrangeira com cartão seguem a mesma regra: IOF de 3,5% sobre o valor convertido. Além do IOF, mercadorias importadas pelo correio ou por remessa expressa estão sujeitas ao Imposto de Importação e ao ICMS, explicados em taxação de importação e Remessa Conforme. Se a fatura do cartão ficar alta depois da viagem, evite o rotativo: veja rotativo do cartão e cheque especial.